Чтобы не возникло проблем с инспекцией следует соблюдать все правила и инструкции четко при направлении сотрудников в служебные поездки. Подробнее далее в нашей подборке материала.
Как оформить командировку в 2022 году: пошаговая инструкция
Итак, самое главное — это обосновать расходы. Так как налоговики именно к расходам могут предъявить много вопросов и тщательно проверяют их необходимость и обоснованность.
Важно! Оформление командировки это три этапа, из которых нельзя исключить или как-то игнорировать хотя бы один из них. Что к ним относиться? Это правильно составленные командировочные документы, выплаченный вовремя аванс и последующий учет всех расходов по командировке.
Чтобы не ошибиться и ничего не упустить, воспользуйтесь инструкцией ниже.
Шаг №1 — документальное оформление
В компании должны быть общие правила о направлении работников в служебные поездки и их следует закрепить в локальном акте. Утверждается такой документ руководителем организации, а вот составить его можно в произвольной форме.
Важно! В положении прописывается порядок оформления всех документов для командировок, вносятся сведения о сроках поездки, правилах учета расходов, гарантии и порядок оплаты проезда.
Важно! Приказ о командировке главный документ без которого направить сотрудника в служебную поездку будет нарушением.
Шаг №2 — аванс
Направленному в командировку штатному сотруднику, необходимо возместить:
- стоимость проезда до места и обратно;
- стоимость жилья в месте пребывания по работе;
- суточные или дополнительные расходы, что могут быть связанными с проживанием вне постоянного местожительства;
- прочие расходы, что возникают по ходу командировки, но согласованные с руководителем компании.
Важно! Гарантии выше также распространяются и на работников, что трудятся дистанционно. Причем в полном объеме.
Важно! Если командировка однодневная, то суточные направленному в нее сотруднику не полагаются.
Шаг №3 — учет расходов
Чтобы подтвердить расходы в командировке потребуется авансовый отчет от работника, плюс приложенные им документы на понесенные затраты в результате служебной поездки (чеки, билеты, квитанции, посадочные талоны, банковские выписки).
Остались вопросы?
Консультация бесплатно!
